易方达基金管理有限公司关于易方达军工指数分级证券投资基金办理不定期份额折算业务的公告
易方达基金管理有限公司关于易方达军工指数分级证券投资基金办理不定期份额折算业务的公告
根据《易方达军工指数分级证券投资基金基金合同》（以下简称“基金合同”）关于基金不定期份额折算的相关约定，当易方达军工指数分级证券投资基金（以下简称“本基金”）之B类份额的基金份额参考净值小于0.2500元时，易方达军工分级份额（场内简称：军工分级；场内代码502003，包括场外份额、场内份额）、易方达军工分级A类份额（场内简称：军工A；场内代码502004）、易方达军工分级B类份额（场内简称：军工B；场内代码502005）将进行不定期份额折算。
截至2018年10月18日日终，易方达军工分级B类份额的基金份额参考净值为0.2428元，达到上述办理不定期份额折算业务的条件。根据基金合同的约定，以及上海证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规定，本基金将以2018年10月19日作为基金份额折算基准日，办理不定期份额折算业务。
相关事项公告如下：
一、基金份额折算基准日
本次不定期份额折算的基准日为2018年10月19日。
二、基金份额折算对象
基金份额折算基准日登记在册的易方达军工分级A类份额、易方达军工分级B类份额与易方达军工分级份额（含场内份额、场外份额）。
三、基金份额折算方式
折算前后，易方达军工分级A类份额与易方达军工分级B类份额始终保持1:1的份额配比。折算后，易方达军工分级A类份额与易方达军工分级B类份额的基金份额参考净值、易方达军工分级份额的基金份额净值均调整为1.0000元。
易方达军工分级A类份额、易方达军工分级B类份额与易方达军工分级份额的份额折算公式如下：
1、易方达军工分级A类份额
折算前后，易方达军工分级A类份额与易方达军工分级B类份额始终保持1：1的份额配比。
折算后，易方达军工分级A类份额的基金份额持有人获得新增的场内易方达军工分级份额。折算前易方达军工分级A类份额的资产净值与折算后易方达军工分级A类份额及其新增的场内易方达军工分级份额的资产净值之和相等。
其中，
2、易方达军工分级B类份额
折算前后易方达军工分级B类份额的资产净值不变；折算后易方达军工分级B类份额的份额数量以折算前易方达军工分级B类份额的份额数量为基础，按1.0000元的基金份额参考净值进行折算。
其中：
3、易方达军工分级份额
易方达军工分级份额（含场内份额、场外份额）的基金份额持有人折算后持有的易方达军工分级份额（含场内份额、场外份额）按如下方式计算：
其中：
4、折算期间份额的处理方式
场外易方达军工分级份额经折算后的份额数采用截位法保留到小数点后 2 位，由此误差产生的收益或损失计入基金财产；场内易方达军工分级份额、易方达军工分级A类份额及易方达军工分级B类份额经折算后的份额数取整计算（最小单位为1份），折算过程中产生的不足1份的零碎份额，按照投资者零碎份额数量大小顺序排列，零碎份额数量相同的，由中国结算上海分公司证券登记系统随机排列。中国结算上海分公司证券登记系统按照排列顺序，依次均登记为1份，直至完成全部折算。如相关规则及有关规定有变化，以其最新规定为准。
5、举例
某投资者持有易方达军工分级份额、易方达军工分级A类份额、易方达军工分级B类份额各10,000份，在本基金的不定期份额折算基准日，易方达军工分级份额的基金份额净值、易方达军工分级A类份额与易方达军工分级B类份额的基金份额参考净值如下表所示。折算后，易方达军工分级份额的基金份额净值、易方达军工分级A类份额与易方达军工分级B类份额的基金份额参考净值均调整为1.0000元。
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基金份额 |
折算前 |
折算后 |
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基金份额净值 (或参考净值) |
基金份额 |
基金份额净值 (或参考净值) |
基金份额 |
新增场内基础份额 |
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易方达军工分级份额 |
0.6350 |
10,000 |
1.0000 |
6,350 |
0 |
|
易方达军工分级A类份额 |
1.0300 |
10,000 |
1.0000 |
2,400 |
7,900 |
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易方达军工分级B类份额 |
0.2400 |
10,000 |
1.0000 |
2,400 |
0 |
在实施不定期份额折算时，易方达军工分级A类份额、易方达军工分级B类份额及易方达军工分级份额折算的具体计算过程及计算结果以基金管理人届时发布的折算结果公告为准。
四、基金份额折算期间的基金业务办理
1、不定期份额折算基准日（即2018年10月19日），本基金暂停办理申购（含定期定额投资，下同）、赎回、转换、转托管（包括系统内转托管、跨系统转托管，下同）、配对转换业务；易方达军工分级A类份额、易方达军工分级B类份额将于2018年10月19日上午开市至10:30停牌，并于2018年10月19日上午10:30复牌；折算基准日日终，基金管理人将计算基金份额净值及份额折算比例。
2、不定期份额折算基准日后的第一个工作日（即2018年10月22日），本基金将暂停办理申购、赎回、转换、转托管、配对转换业务；场内易方达军工分级份额、易方达军工分级A类份额、易方达军工分级B类份额将于该日停牌一天；登记结算机构及基金管理人将完成份额登记确认。
3、不定期份额折算日后的第二个工作日（即2018年10月23日），基金管理人将公告份额折算确认结果，基金份额持有人可以查询其账户内的基金份额；一般情况下，场内易方达军工分级份额、易方达军工分级A类份额、易方达军工分级B类份额将于该日开市起复牌；自该日起，本基金恢复办理申购、赎回、转换、转托管、配对转换业务。上述安排如有调整，基金管理人将另行发布公告，具体详见基金管理人届时发布的相关公告。
4、2018年10月23日场内易方达军工分级份额、易方达军工分级A类份额、易方达军工分级B类份额即时行情显示的前收盘价为2018年10月22日的易方达军工分级份额的份额净值以及易方达军工分级A类份额、易方达军工分级B类份额的基金份额参考净值（四舍五入至0.001元）。
5、2018年10月23日场内易方达军工分级份额、易方达军工分级A类份额、易方达军工分级B类份额均可能出现交易价格大幅波动的情形。敬请投资者注意投资风险。
五、重要提示
1、本基金易方达军工分级A类份额、易方达军工分级B类份额将于2018年10月19日上午开市至10:30停牌，并于2018年10月19日上午10:30复牌。
本基金场内易方达军工分级份额、易方达军工分级A类份额、易方达军工分级B类份额将于2018年10月22日停牌1个交易日，并于2018年10月23日开市起复牌。
上述安排如有调整，基金管理人将另行发布公告，具体详见基金管理人届时发布的相关公告。
2、由于场内易方达军工分级份额、易方达军工分级A类份额、易方达军工分级B类份额折算前可能存在折溢价交易情形，不定期份额折算后，场内易方达军工分级份额、易方达军工分级A类份额、易方达军工分级B类份额的折溢价率可能发生较大变化。特提请参与二级市场交易的投资者注意折溢价所带来的风险。
3、特别提示：近日易方达军工分级B类份额二级市场交易价格溢价较大，不定期份额折算后，易方达军工分级B类份额的溢价率可能发生较大变化。特提请参与二级市场交易的投资者注意易方达军工分级B类份额高溢价交易所带来的风险。
4、易方达军工分级B类份额表现为高风险、高收益的特征，不定期份额折算后其杠杆将恢复至初始杠杆水平。
5、由于触发折算阀值当日，易方达军工分级B类份额的参考净值可能已低于阀值，而折算基准日在触发阀值日后才能确定，因此，折算基准日易方达军工分级B类份额的参考净值可能与折算阀值0.2500元有一定差异。
6、易方达军工分级A类份额表现为低风险、收益相对稳定的特征，但在不定期份额折算后易方达军工分级A类份额持有人的风险收益特征将发生较大变化，由持有单一的较低风险收益特征易方达军工分级A类份额变为同时持有较低风险收益特征易方达军工分级A类份额与较高风险收益特征易方达军工分级份额的情况，因此易方达军工分级A类份额持有人预期收益实现的不确定性将会增加，其可能会承担因市场下跌而遭受损失的风险。
7、易方达军工分级A类份额持有人可通过办理配对转换业务将此次折算获得的场内易方达军工分级份额分拆为易方达军工分级A类份额和易方达军工分级B类份额。
8、根据上海证券交易所的相关业务规则，场内易方达军工分级份额、易方达军工分级A类份额及易方达军工分级B类份额经折算后的份额数取整计算（最小单位为1份），折算过程中产生的不足1份的零碎份额，按照投资者零碎份额数量大小顺序排列，零碎份额数量相同的，由中国结算上海分公司证券登记系统随机排列。中国结算上海分公司证券登记系统按照排列顺序，依次均登记为1份，直至完成全部折算，因此持有极小数量易方达军工分级份额、易方达军工分级A类份额、易方达军工分级B类份额的持有人存在折算后份额因为不足1份而被强制归入基金资产的风险。
9、在二级市场可以做交易的证券公司并不全部具备中国证监会颁发的基金销售资格，而投资者只能通过具备基金销售资格的证券公司赎回基金份额。因此，如果投资者通过不具备基金销售资格的证券公司购买易方达军工分级A类份额，在不定期份额折算后，则折算新增的易方达军工分级份额无法赎回。投资者可以选择将新增的易方达军工分级份额转托管到具有基金销售资格的证券公司后赎回，或者选择在二级市场卖出。
10、基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。销售机构根据法规要求对投资者类别、风险承受能力和基金的风险等级进行划分，并提出适当性匹配意见。投资者在投资基金前应认真阅读《基金合同》和《招募说明书》等基金法律文件，全面认识基金产品的风险收益特征，在了解产品情况及听取销售机构适当性意见的基础上，根据自身的风险承受能力、投资期限和投资目标，对基金投资作出独立决策，选择合适的基金产品。基金管理人提醒投资者基金投资的“买者自负”原则，在投资者作出投资决策后，基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险，由投资者自行负责。
11、投资者欲了解本基金不定期份额折算业务详情，请登陆本公司网站：www.efunds.com.cn或者拨打本公司客服电话：400 881 8088（免长途话费）。
特此公告。
易方达基金管理有限公司
2018年10月19日